本人18/7/2014休假，當日因有一套發票要急申請支票，因此有關開Payment Voucher 及於發票上蓋四線印之Checked By 步驟不是本人處理，主任已交由另一位同事負責處理，但該位同事沒有在Checked By 上簽署版複核 Approved by 是已由主任簽署。同日主任透過內聯表示本人只須開支票便可，其餘部份她己處理。
21/7/2014 主任表示該發票Checked By欠本人簽名，要求本人簽名，我即時表示當日不是本人複核發票，因此本人不會簽署。雖然我是負責會計帳項工作，但本人已在總帳上複核完成及簽署，但都要本人在該發票上簽署。
現詢問各位，有關程序真的要本人簽署是正確嗎？
文件複核程序
2014-07-23 7:15 pm
回答 (1)
2014-08-07 8:35 am
✔ 最佳答案
閣下是負責會計帳項工作，複核完會計帳項 便在總帳上複核完成及簽署，以確認那會計帳目
入帳無誤，計算數目亦正確。
至於每一項個別帳目核實 應由相關之負責核實
該個別帳目的職員簽署確認。
既然個別帳目(開發票核實核實核實及複核)
當日並不是由閣下負責核實或複核，閣下便
無需在該發票上核實簽署。
當日核實該發票而未有簽署的同事，
需在發票上補回簽署，確認該發票已核實。
若 閣下因為己複核總帳並在其上簽署的關係
而需簽署核實該發票（其中一項帳目）。
那麼，按道理 閣下需在每一項個別帳目上簽署，
亦即是需要在所有個別帳目上簽署。
那麼，貴公司騁請的核數師，需要因為簽署總帳
而簽署所有個別帳目嗎？
那是何其荒謬的事。
閣下還是請當日那位沒有在Checked By 上簽署的同事補回簽署吧！
那是他的責任。
收錄日期: 2021-04-15 16:03:13
原文連結 [永久失效]:
https://hk.answers.yahoo.com/question/index?qid=20140723000051KK00033