用accounting programme 埋數問題

為何做完adjustment,依然沒有分別?

答: 若你入adjustment既date係响31/3/2011之後，入完當然影響唔到opening balance啦，因為個年度都唔同; 若果入adjustment既date冇攪錯到, 係入左响31/3/2011或之前, 咁最大可能係未posting@@

entries肯定沒有錯,但opening既時候T.B. Debit同Credit已經不平,

意見: TB既Dr.同Cr.唔平= =" 如果係software gen出來果份唔平, 問返software果邊= =" TB唔平要黎做咩?? 真係擺個suspense a/c玩correction of error咩= =" 手帳時代先玩架咋喎.......

如用人手做Adjustment係夾到audit report既數,但closing balance差距既數同opening balance既數差距係一樣既,究竟出現了甚麼問題呢?

答: Closing balance 同opening balance有相同差距 (如果我冇理解錯, 我會理解為opening balance唔平, TB中Dr.同Cr. 既總數有差距), 代表current year 既 movements係Dr side = Cr Side @@" 我會總結為唔平既原因唔關current year既transactions事 (好廢話= =")

公司所埋的數是year ended 31/3/12, 我只用31/3/11 T.B.的B.S. items的closing balance去做,skip左income & expenses,當然平唔到,但income & Exp.不應帶去下年度,那麼income & Exp.的數應放邊呢?

答: income & expenses 當然係去哂retained earning啦

如果放retained earning,又會令到retained earning的數同audit report的數不同,retained earning我直接放audit report的數,是否搞錯了甚麼?

答: 用公司31/3/2011既closing balance? 如果係指before adjustment之前既balance, 咁個retained earning 同audit report唔夾數代表audit adjustment中有野影響到個retained earning囉......咁未做個audit adjustment落去唔夾audit report似乎好正常喎......諗唔到你想問既係乜@@

總結:

先攪清楚你入既audit adjustment係咪入响2010/2011年度既transaction中, 如果係的話, 正常應該入完後D數會同audit report夾數, 除非你原本before adjustment既closing已經同audit時個closing有唔同(即ledger俾左疴跌打後唔知邊條粉腸改左個ledger.........)。

如未能解決閣下問題，歡迎隨便發問/補充/發信給我Gavin Wong。

可否提供 有關資料? 如 Account Name & Amount

註: 只需入返 balance sheet 之部份!!


2012-02-28 16:54:35 補充：
如只用 T.B. 之 Balance sheet 部份是不平的.
尚要放埋把該年度之 Profit (Losses)

先用 T.B.計算一吓該年之Profit (Losses)

Income
Less Purchase and Expenses
= Net.Profit. or Net Losses


這數是 未做 Audit adjustment 的!
平咗, 再開多一Adj 便可

可先在 Excel 做蕳單的表, 加深了解再入電腦賬!

2012-02-29 17:34:40 補充：
其實不大明白為何你 T.B. 會唔平的!?
首要是弄清楚為何不平! 所指T.B. 不平!!
是否 T.B. 中 Balance sheet 部份?
如是, 是因為你沒有.....

把2009/2010年度之Balance sheet 之金額一併加入!

2012-03-01 09:08:30 補充：
at 31/3/10 2010/2011 at 31/3/11
Dr Cr 入賬 Audit Adj
C.A. 1,000 8,000 9,000 (1,000) affect B.S. 之 C.A.
Retain P&L 300 300
C.L. (1,300) 3,000 (4,300)
Pur + Exp 55,000 55,000
Sales 60,000 (60,000) 1,000 affect B.S. 之 Equity

在做數時Opening balance(2011/2012)會用audit report既數(2010/2011),但公司要求Opening balance用Trial balance (2010/2011 Closing balance既數),再做adjustment去夾返audit report個數,為何做完adjustment,依然沒有分別?
回應:
開始新一年度會計記錄的程序上, 以上的方法是正確。
調整後(Auditor’s report adjustment), 依然沒有分別? 這是不可能的事情!!

2012-02-27 04:39:40 補充：
entries肯定沒有錯,但opening既時候T.B. Debit同Credit已經不平
回應:
為何試算表(Trial Balance)會不平? 為什麼會出現 Dr Side 和 Cr. Side 不相等? 這只是很簡單的會計要求, 要知道, 借方和貸方縱然相同, 並不表示盤數沒問題。但是, 連這最基本的要求亦不達標。
請問閣下, 筆者應如何回應??

2012-02-27 04:46:46 補充：
如用人手做Adjustment係夾到audit report既數,但closing balance差距既數同opening balance既數差距係一樣既,究竟出現了甚麼問題呢?
回應:
原諒筆者的愚笨, 看了三次這段落, 都不明白閣下的問題。其他網友解釋好了。

2012-02-27 05:02:38 補充：
本人尚未有full set經驗望大家能解答我既問題,希望問題亦到point啦,thx!
回應:
快捷的方法, 以Auditor’s report內的資料, 作為會計年度的Opening Balance的參數。