麻煩各位大大
我有一筆應收帳款57600 那客戶是開票ㄉ
本來應作 借應收票據57600 貸應收帳款57600
但是因為卻只有收到 票據51332
那57600-51332=6268 這筆為原料部份 對方直接扣除了
所以我只實收到票面是51332
那這樣怎麼做分錄 因為6268ㄉ料費之前也沒有作 就是這月收到票對方就這樣直接扣掉ㄌ 只是口頭告知這樣
那我本來做
借 應收票據 51332
應付帳款 6268
貸 應收帳款57600
這樣對嗎？？
拜託各位 小女子目前還在學習中.................
會計問題 傳票製作
2008-12-03 7:12 pm
回答 (3)
2008-12-03 7:19 pm
✔ 最佳答案
你如果進料時未做帳，那麼你現在做借 應收票據 51332
進貨 6268
貨 應收帳款57600
2008-12-04 6:40 am
若是原料客戶有辦法開立發票，借方是可做進貨。
若是沒能拿到發票，借方直接做費用類做掉，沒有發票的進貨??除非進料的方式不是正規的。
若是沒能拿到發票，借方直接做費用類做掉，沒有發票的進貨??除非進料的方式不是正規的。
2008-12-03 11:11 pm
貨款直接"口頭"由帳款中扣除~!?
那收貨單據~!你們有簽收給他們嗎?(這是物權所屬的證明~!)
若沒~!
妳要跟他們取得唷~!(記得還有憑證-發票或收據)
免得~!
到時候他們再拿簽收單&開立發票or收據~!再跟妳請款唷~!
若是憑證都確認並取得~!
則分錄可作為:
先於收貨日入帳作:
借:進貨6268
貸:應付帳款6268
收票時再作沖轉分錄:
借: 應收票據 51332
借: 應付帳款 6268
貸: 應收帳款57600
那收貨單據~!你們有簽收給他們嗎?(這是物權所屬的證明~!)
若沒~!
妳要跟他們取得唷~!(記得還有憑證-發票或收據)
免得~!
到時候他們再拿簽收單&開立發票or收據~!再跟妳請款唷~!
若是憑證都確認並取得~!
則分錄可作為:
先於收貨日入帳作:
借:進貨6268
貸:應付帳款6268
收票時再作沖轉分錄:
借: 應收票據 51332
借: 應付帳款 6268
貸: 應收帳款57600
參考: 自己
收錄日期: 2021-05-04 09:56:44
原文連結 [永久失效]:
https://hk.answers.yahoo.com/question/index?qid=20081203000010KK02589