公司剛成立.還沒請到會計.要自己開傳票.請教教我.....
一.如果預付租金半年97年6/1-11/1.開支票6張金額各為43200元.
開票日5/14切轉帳傳票是
借:預付租金 摘要:97年6月份租金 金額:43200
借:預付租金 摘要:97年7月份租金 金額:43200
借:預付租金 摘要:97年8月份租金 金額:43200
借:預付租金 摘要:97年9月份租金 金額:43200
借:預付租金 摘要:97年10月份租金 金額:43200
借:預付租金 摘要:97年11月份租金 金額:43200
貸:應付票據 摘要:97.6/1租金 金額:43200
貸:應付票據 摘要:97.7/1租金 金額:43200
貸:應付票據 摘要:97.8/1租金 金額:43200
貸:應付票據 摘要:97.9/1租金 金額:43200
貸:應付票據 摘要:97.10/1租金 金額:43200
貸:應付票據 摘要:97.11/1租金 金額:43200
總共6筆都切在同一張傳票嗎?
二. 6/1這張支票到期兌現時開轉帳傳票
借:應付票據 摘要:6月分租金 金額:43200
貸:銀行存款 摘要:97.6/1租金 金額:43200
這樣對嗎?要再開一張現金支出傳票嗎?或是還要開哪種傳票呢?
三.押金部分開票日5/14.切轉帳傳票為
借:存出保證金 摘要:押金 金額:96000
貸:應付票據 摘要:押金5/17 金額:96000
5/17兌現時切轉帳傳票為
借:應付票據 摘要:押金 金額:96000
貸:銀行存款 摘要:押金 金額:96000
這樣程序對嗎?貸的部分對嗎?還是貸要寫存出保證金呢?
四. 無論是哪種收支出.所有切轉帳傳票的部分在何種狀況下要再切現金收支傳票?
五. 裝潢時有支付管委會保證金21000.切轉帳傳票
借: 存出保證金
貸: 現金
管委會退還保證金時.要切現金收入傳票嗎?
請各位大大幫忙.詳細並清楚的說明好嗎? 感恩......
更新1:
再請教問題一.如果租金切43200*6.那麼合計的地方就是259200元囉?感恩~
