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Transfer LC 即是轉讓信用證,是根據一張Master L/C的內容而開出向供應商購貨的一張子信用證。
轉讓信用基本詞彙 :
第一受益人
亦稱為轉讓人,第一受益人通常是買賣的中介人或中間人。他/她是原跟單信用證的受益人,並把跟單信用證進一步轉讓給最終供應商。
第二受益人
亦稱為受讓人,第二受益人就是供應商。一張信用證可涉及多個第二受益人,因為在允許分批裝運的情況下,中間人可以把信用證分成多個部分,然後轉讓給不同的供應商。
轉讓銀行
轉讓銀行是為第一受益人安排轉讓跟單信用證的銀行。這間銀行必須獲授權才可擔任轉讓銀行。
全部轉讓
全部轉讓有時亦稱為全額轉讓,即指將信用證的整筆金額轉讓給一個第二受益人。
部分轉讓
在此情況下,第二受益人只可獲得信用證的部份金額。
例子: 阿森的零售店向阿祖的貿易公司購買小機器。阿祖本身並不生產這些機器,而是向開心機器廠買回來的。這項交易是透過一張由銀行代阿森的店舖開給阿祖的貿易公司(第一受益人/轉讓人)、金額為港幣100,000元的可轉讓信用證來支付貨款。阿祖再請某某銀行(轉讓銀行)把信用證其中的港幣70,000元(部分轉讓)轉讓給開心機器廠(第二受益人/受讓人),而把餘下港幣30,000元留作支付本身的費用及作為利潤。
作樣的信用證可以被轉讓?
當您收到一張您希望作轉讓的信用證,應首先核對下列各項:
這張信用證是否可轉讓? 信用證上必須註明是「不可撤銷」及「可轉讓」,並受信用證統一慣例(UCP500)所規限。
某某銀行是否被指定為轉讓銀行?如果是一張允許任何銀行議付(自由議付)的跟單信用證,證上必須訂明某某銀行為轉讓銀行。如果是只限於議付的某某銀行信用證,則這行已自動成為轉讓銀行。
條款和條件是否已列明完整和清晰?核對清楚信用證上的條款是否完全反映您所簽訂的商業合約的條款。再肯定能否履行條款,例如裝運日期和交單日期等?
受讓人是否需獲事先批准?某些國家(例如美國)開出的可轉讓信用證,只可轉讓給某些第二受益人。您務需核對所列公司名稱是否正確及完整。
當轉讓給多個受益人時,須考慮:
是否允許分批裝運? 如果信用證將會轉讓給不同受益人,信用證必須列明允許分批裝運。
是否已豁免執行第41條?如果附有分期裝運時間表,那麼信用證應訂明UCP500第41條並不適用。這條款規定如果某批貨物未能按期裝運時,信用證就該批貨物及其後所有貨物將不再適用。如果轉讓涉及多個受益人,受益人一方根本不可能控制另一受益人何時裝運貨物,故必須豁免這條款。
在轉讓時,我可以更改原來跟單信用證的哪些條款?
〔根據UCP500第48條規定〕,您只可以更改下列條款:
受益人及申請人的名稱和地址(除非信用證上另有規定);
調低單位價及/或信用證的總金額;
調低貨物數量(如允許分批裝運);
提前有效期限和最遲裝運日,縮短提示期 / 交單期,以預留時間套換文件;
提高保險額(如適用),以提供與原跟單信用證所訂明的同一保額。
假若您更改受益人的名稱,地址,貨物的數量或金額,這表示您會以自己的發票和匯票更換受讓人的文件。若文件需被更換,這稱之為需更換單據的轉讓。
在貨物付運後,要做什麼事情?
需更換單據的轉讓:只允許您更換發票和匯票。而其他信用證所規定的文件必須由受讓人透過他們的銀行遞交。換句話說,您必須使用第二受益人已遞交的所有運輸文件、保險證書等。
無需更換單據的轉讓:您無需採取任何行動或向某某銀行提示任何文件。我們只需要使用受讓人透過他們的銀行所遞交的文件,即可作出有關安排。
當某某銀行收到您及/或第二受益人的所有必須文件後,即會送交開證銀行,以便取得批准和安排付款。