What is income annuity (年金) and how can i buy it?

一項以投資年金(Annuity)來捐獻的辦法。年金的概念與人壽保險相同，是一項兼具保守性投資和人壽保障相重性質的理財工具。而慈善年金更可以支持「家新」及享用多項稅務上的優惠，一舉數得，是明智理財、積財於天的上選。慈善年金的好處包括：

年金回報率，保證終生，且比一般銀行定期存款高很多。
部份年金投資額可馬上支持「家新」聖工。
享有多項稅務優惠
> 年金本額部份可在捐獻當年作抵稅之用。
> 若以已升值的資產購買年金，可免付資產增稅額。
> 年金每年分發給捐獻者的回報收益，有一部份是免稅的。
> 捐獻人去世後，若年金本金有剩餘部份，可減低應繳的遺產稅。
年金每年分項的回報，可於購買後翌年開始支付(如例三)。或可於若干年後支付(如例一和例二)。年金本身可用捐獻者本人或與配偶共同設立，後者每年的回報，會於二人其中一人去世後繼續分發，直到二人皆去世為止。

年金是保障退休入息的理財工具之一，投保人於退休後，可定期向保險公司收取生活費，直至百年歸老為止。

你可能把一生的心血都花在子女上，望子女成才，老有所依。然而，即使到時子女孝順盡責，作為父母的你，也未必想加重子女負擔！據香港特別行政區政府統計處的資料顯示，女性生育子女的數目，由1975年的2.7個下降至2004年的0,.92個。換句話說，孩子供養父母的擔子愈來愈重。加上孩子長大後，也有自己的目標：升學、結婚、置業、生兒育女……你願意為下一代的財務負擔嗎？

所以，及早計劃退休生活，不單令退休生活更豐盛，也可減輕子女負擔。世界銀行在1994年發表—扭轉老年危機：保障老人及促進增長的政策報告書倡議，一般人的退休計劃，應該要包括三部分：
1. 社會保障，類似現時政府提供的生果金；
2. 強制供款退休計劃，即現時香港的強積金；
3. 個人儲蓄，你當然可以把積蓄儲在床下的曲奇罐裏，但要令退休生活更有保障，年金是更合適的選擇。

優點：
1. 投保人可選擇於退休時或某一指定年歲開始收取年金，靈活安排退休生活；
2. 年金計劃種類繁多，一般可讓投保人以不同方式收取年金入息，可按月或按年收取，甚至可先提取保單內一半的累積金額，另一半則分期收取；
3. 投保人繳付保費亦很彈性，除可按月、半年或一年供款外，亦可選擇一次過繳付；
4. 普遍來說，保險公司會一直發放年金至投保人一百歲或身故為止，所以可以說投保人愈長命，所收到的錢愈多。另一種普遍的年金是保證期終身年金，即使受保人於保證期內身故，年金受益人仍可繼續收取年金直至保證期完結為止。若受保人於保證期後仍然健在，便可收取年金直至百年歸老。

適合哪類客戶？
投資基金公會於2005年曾作出調查，發現單靠現行的強制性供款來應付退休所需，只夠維持退休前生活水平的30%；換句話來說，餘下的生活費還是要靠自己努力安排。計劃退休的你最重要是，愈早開始年金計劃，累積的回報會愈多，建議於35歲前就為退休作部署。

注意事項：
1. 要注意年金的保證成份有多少，愈多保證，自然對未來退休更多保障；
2. 假設投保人35歲開始購買年金，65歲開始收取入息，保險公司有30年時間藉供款賺取回報及累積利潤，若投保人愈遲投保年金計劃，除了要繳付較高的保費外，年金入息亦會較少。

若要買年金, 可以向保險公司或銀行查詢. 但個人認為現在很多基金儲蓄計劃亦能做到年金既功能, 而係回報方面, 自己亦有份參與, 好過只係俾錢, 然後就由保險公司決定投資取向.